內控制度制度撰寫技巧實務班
前幾天偶然在我的Email信箱裡面看到一封eDM ，若是在之前應該是我怎麼樣都不會去上這個課程，只是因為最近公司內部在做一些這樣的整合，自己非常想知道這個內控到底是在幹嘛及怎麼做的，所以二話不說就跑去報名了。
先簡單節錄幾個非常重要的內容，如果之後有時間更新內容 (但通常不大會，因為我很懶)
- 上市公司的內控以會計師提供的內控流程為主 (因為要簽字保證的人最大)，非上市上櫃則以自己內控為主即可
- 撰寫原則盡量以PDCA為概念，輔佐風險管理機制表來看問題，最後套用來定義解決公司內部問題
- 撰寫人原則上會是管理或是稽核部門 (且符合老闆的需求跟授權)，且實務上要很瞭解實際流程作業 (含系統)
- 內控寫到後面就會變成KPI，然後可能變成是IT事前設定參數的問題 (這樣IT自己來寫就好了啊)
- 過去我以為做內控就是要卡控內部的流程讓大家不要隨意作業 (雖然還是差不多)，課後我改觀以為這是一種對現有作業的認定跟定義，只是白紙黑紙寫清楚而已
- 做好內控也許不會提升績效，但可以降低風險發生的氣氛更歡樂有趣呢?